Ancianos que perdieron sus billeteras en el centro comercial: un estudio de caso

Contenido principal del artículo

Regis Signor
https://orcid.org/0000-0002-5813-7128
Alexandre Bacellar Raupp
Anníbal Wust do Nascimento Gaya
https://orcid.org/0000-0001-6475-4432
João Cláudio Nabas
https://orcid.org/0000-0001-9412-364X

Resumen

Este artículo presenta un estudio de caso de posibles fraudes contra los fondos de pensiones, involucrando inversiones enuna
empresa basada en bienes raíces. El artículo muestra cómo se pueden usar evaluaciones de bienes raíces para hacer quelas transacciones que resultan en pérdidas de miles de millones para jubilados y pensionistas parezcan legales. Además, muestra que los trucos contables y los procedimientos administrativos cuestionables pueden potencializar estas pérdidas al reducir tanto elpago de utilidades como el valor de la empresa misma. Se espera que este caso práctico ayude a otras investigaciones que eventualmente se topan con evaluaciones fraudulentas de bienes raíces.

Detalles del artículo

Cómo citar
Ancianos que perdieron sus billeteras en el centro comercial: un estudio de caso. Revista Brasileña de Ciencias Policiales, Brasília, Brasil, v. 13, n. 10, p. 185–239, 2022. DOI: 10.31412/rbcp.v13i10.943. Disponível em: https://periodicos.pf.gov.br/index.php/RBCP/article/view/943.. Acesso em: 5 nov. 2024.
Sección
Artigos
Biografía del autor/a

Regis Signor, Polícia Federal, Florianópolis-SC, Brasil / Perito Criminal Federal

Perito Penal Federal desde 2003. Graduado y Magíster en Ingeniería Civil y Doctor en Ingeniería de Producción por la Universidad Federal de Santa Catarina; y Post-Doctor de Curtin University of Technology (Australia). 

Alexandre Bacellar Raupp, Polícia Federal, Florianópolis-SC, Brasil / Perito Criminal Federal

Perito Penal Federal desde 2002. Graduado en Agronomía y Máster en Zootecnia por la Universidad Federal de Rio Grande do Sul; Ingeniero Civil de la Pontificia Universidad Católica/RS y Magíster en Criminalística Ambiental Forense de la Universidad Federal de Santa Catarina.

Anníbal Wust do Nascimento Gaya, Polícia Federal, Itajaí-SC, Brasil / Delegado de Polícia Federal

Jefe de la Policía Federal desde 2002. Licenciado en Derecho por la Universidad Federal de Paraná, con posgrado, a nivel de especialización, en derecho tributario, por la Universidad del Vale do Itajaí.

João Cláudio Nabas, Polícia Federal, Vilhena-RO, Brasil / Perito Criminal Federal

Perito Penal Federal desde 2005. Graduado en Ingeniería Civil por la Universidad Estadual de Santa Catarina.

Cómo citar

Ancianos que perdieron sus billeteras en el centro comercial: un estudio de caso. Revista Brasileña de Ciencias Policiales, Brasília, Brasil, v. 13, n. 10, p. 185–239, 2022. DOI: 10.31412/rbcp.v13i10.943. Disponível em: https://periodicos.pf.gov.br/index.php/RBCP/article/view/943.. Acesso em: 5 nov. 2024.

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